Evolución del gasto
Tendencia
Lo autorizado vs. lo realmente gastado, mes a mes
Qué muestra: dos líneas por mes — lo que la empresa autorizó entregar (línea sólida) y lo que el colaborador realmente gastó y rindió (línea punteada). Cómo se calcula: se suman mes a mes el monto aprobado de cada solicitud y el total rendido de cada cierre. Cómo leerla: si la línea sube mes a mes, el gasto crece; cuando las dos líneas se separan, lo entregado y lo gastado no coinciden, y esa brecha termina en reintegros (si sobró) o reembolsos (si faltó). Sirve para prever el flujo de caja y ver temporadas altas.
Composición por categoría
Spend cube
En qué se va el dinero
Qué muestra: qué parte del dinero se va en Transporte, Hospedaje, Alimentación y Otros. Cómo se calcula: se suma cada concepto en todas las solicitudes del filtro activo. Cómo leerla: la porción más grande es donde más dinero se concentra; mejorar la política de esa categoría (por ejemplo, convenios de hotel si domina Hospedaje) es lo que más ahorro genera. Es el análisis de composición de gasto que usan las áreas de compras.
Gasto por unidad de negocio
Cost center
Quién concentra el gasto
Qué muestra: cuánto gasta cada unidad de negocio (Venepac, IMB, Marussi, QFI). Cómo se calcula: suma del gasto de todas las solicitudes de cada unidad. Cómo leerla: asigna el gasto a su centro de costo responsable. Una barra alta no es "mala": conviene cruzarla con el tamaño y la actividad de la unidad (un área comercial viaja más). Permite repartir el presupuesto con criterio y pedir cuentas por unidad.
Concentración del gasto (Pareto)
80/20
% acumulado por colaborador
Qué muestra: las barras son el gasto por persona (de mayor a menor) y la línea es el porcentaje acumulado. Cómo se calcula: se ordenan los colaboradores por gasto y se va sumando su peso hasta el 100%. Cómo leerla: mira dónde la línea cruza el 80% — las personas a la izquierda de ese punto concentran la mayor parte del gasto. Es la regla 80/20 (Pareto): vigilar a ese grupo pequeño cubre casi todo el presupuesto con poco esfuerzo.
Costo por día según ciudad
Per diem
Destinos donde el viático rinde menos — por día
Qué muestra: cuánto cuesta, en promedio, un día de viaje en cada destino. Cómo se calcula: gasto total del destino ÷ total de días viajados allí. Cómo leerla: al dividir por días se comparan destinos de forma justa (sin que la duración distorsione): una barra alta es una ciudad cara por día — hoteles o comida costosos — sin importar cuántos viajes haya tenido. Sirve para fijar topes por ciudad o renegociar tarifas donde el viático rinde menos.
Ranking de colaboradores
Top spend
Mayor gasto acumulado
Qué muestra: las personas que más gasto acumulan en el periodo. Cómo se calcula: suma del gasto por colaborador. Cómo leerla: es un diagnóstico, no un señalamiento. Quien encabeza suele tener un rol comercial, un territorio amplio o más viajes; el objetivo es entender el porqué y validar que cada gasto tenga justificación, no penalizar.
¿Damos de más o de menos?
Utilización
Viático entregado vs. gasto real rendido
Qué muestra: cuatro barras — lo que se entregó, lo que realmente se gastó, lo que sobró (reintegros) y lo que faltó (reembolsos). Cómo se calcula: sobre los viáticos ya rendidos, se comparan el monto entregado y el total gastado. Cómo leerla: si "gastado" es bastante menor que "entregado", se está dando de más (sobra dinero que vuelve como reintegro); si aparecen reembolsos seguidos, se está dando de menos (el colaborador pone de su bolsillo). Lo ideal es que entregado y gastado casi coincidan: ahí los montos están bien calibrados.
Detección de gastos atípicos
Outliers · Z-score
Costo del viaje frente a su duración — los puntos rojos superan 2σ
Qué muestra: cada punto es un viaje, ubicado por sus días (eje horizontal) y su costo (eje vertical); los triángulos rojos son los atípicos. Cómo se calcula: se obtiene el costo por día de cada viaje y se marca rojo cuando se aleja más de 2 desviaciones estándar (Z-score > 2) del promedio. Cómo leerla: los puntos rojos son los casos a revisar primero — pueden ser legítimos (destino caro, emergencia) o errores de carga. Es la forma estándar de auditar "por excepción": revisar lo raro sin tener que mirar todo.
Eficiencia por colaborador
Cultura · JUGAAD
Gasto total frente a días viajados — cada punto es un colaborador
Qué muestra: cada punto es un colaborador, ubicado por sus días totales de viaje (eje horizontal) y su gasto total (eje vertical). La línea diagonal es el gasto esperado según el costo por día promedio. Cómo se calcula: se suman días y gasto por persona; quien queda por debajo de la línea (verde) gasta menos de lo esperado para lo que viaja, quien queda por encima (rojo) gasta más. Cómo leerla: arriba-izquierda = viaja poco pero gasta mucho (conviene revisar); abajo-derecha = viaja mucho y gasta poco, el ejemplo de JUGAAD (hacer más con menos). Buen indicador para reconocer la eficiencia que vive ese valor de la cultura.
